Комплексная налоговая и финансовая проверка
Страна:Россия
Заказчик
Задача
Решение
Проверка включала оценку:
- полноты сдаваемой отчетности;
- соблюдения налогового законодательства;
- соблюдения процедур внутреннего контроля.
Поскольку оба филиала находились на территории химических заводов с ограниченным доступом, мы предложили провести обязательную проверку безопасности условий труда сотрудников. Предвидя негативный результат проверки, наши специалисты порекомендовали заключить дополнительные трудовые договоры с учетом вредных условий труда и гарантией сотрудникам соответствующих доплат и льгот.
С момента официальной регистрации у компании изменился юридический адрес. Чтобы избежать штрафов за предоставление заведомо недостоверных сведений, мы порекомендовали клиенту изменить юридический адрес, указав данные его фактического местонахождения.
Наряду с расширенным финансовым анализом мы также провели несколько выборочных проверок, включающих тщательное изучение налоговой отчетности и системы внутреннего контроля, в том числе оценку финансовых рисков со стороны контрагентов. В ходе проверки контрагентов обнаружилась зависимость компании от некоторых клиентов, для обслуживания которых было бы достаточно одного филиала вместо двух в данном регионе.
Ежегодные сверки с налоговыми органами, поставщиками, клиентами и отделом внутреннего контроля в банке дают пользователям финансовой отчетности разумную гарантию достоверности и актуальности предоставляемой информации. Эксперты SCHNEIDER GROUP порекомендовали проведение таких сверок и их документирование путем составления актов. Затем они провели проверку репутации генеральных директоров, включая их возможное участие в судебных процессах, имущественные права и обязательства, привлечение к уголовной и административной ответственности, а также негативную кредитную историю. В анализируемом периоде было обнаружено невыполненное обязательство компании по подаче документации по трансфертному ценообразованию.