Комплексная налоговая и финансовая проверка

Отрасль:Химическая промышленность| Страна:Россия
13/05/2021

Заказчик

ЗадачаРешениеРезультат

Задача

Международная группа компаний поручила SCHNEIDER GROUP провести комплексную налоговую и финансовую проверку своих филиалов в Западной Сибири и Центральной России, так как планировала их продажу. В течение двух дней группа экспертов SCHNEIDER GROUP встречалась с руководством компании, в то время как другая группа составляла обзор предоставленных данных налогового и бухгалтерского учета.

Решение

Проверка включала оценку:

  • полноты сдаваемой отчетности;
  • соблюдения налогового законодательства;
  • соблюдения процедур внутреннего контроля. 
В ходе первоначальной проверки наши эксперты обнаружили риски для бизнеса и определили способы их минимизации и управления ими в рамках планируемой продажи. 

Поскольку оба филиала находились на территории химических заводов с ограниченным доступом, мы предложили провести обязательную проверку безопасности условий труда сотрудников. Предвидя негативный результат проверки, наши специалисты порекомендовали заключить дополнительные трудовые договоры с учетом вредных условий труда и гарантией сотрудникам соответствующих доплат и льгот. 

С момента официальной регистрации у компании изменился юридический адрес. Чтобы избежать штрафов за предоставление заведомо недостоверных сведений, мы порекомендовали клиенту изменить юридический адрес, указав данные его фактического местонахождения.

Наряду с расширенным финансовым анализом мы также провели несколько выборочных проверок, включающих тщательное изучение налоговой отчетности и системы внутреннего контроля, в том числе оценку финансовых рисков со стороны контрагентов. В ходе проверки контрагентов обнаружилась зависимость компании от некоторых клиентов, для обслуживания которых было бы достаточно одного филиала вместо двух в данном регионе. 

Ежегодные сверки с налоговыми органами, поставщиками, клиентами и отделом внутреннего контроля в банке дают пользователям финансовой отчетности разумную гарантию достоверности и актуальности предоставляемой информации. Эксперты SCHNEIDER GROUP порекомендовали проведение таких сверок и их документирование путем составления актов. Затем они провели проверку репутации генеральных директоров, включая их возможное участие в судебных процессах, имущественные права и обязательства, привлечение к уголовной и административной ответственности, а также негативную кредитную историю. В анализируемом периоде было обнаружено невыполненное обязательство компании по подаче документации по трансфертному ценообразованию.

Результат

Все выявленные недостатки и слабые стороны, а также их причины и значение для возможной предстоящей продажи был изложены в отчете. На основании разных источников информации, включая комплексную юридическую проверку, авторы отчета дали взвешенную оценку основных рисков, коммерческих успехов и эффективности системы внутреннего контроля.

Есть похожие задачи?

Напишите нам
Идёт отправка...