IC_case study

Продаете филиал компании? Вам нужна комплексная налоговая и финансовая проверка!

Проблема

Международная группа компаний поручила SCHNEIDER GROUP провести комплексную налоговую и финансовую проверку своих филиалов в Западной Сибири и Центральной России, так как планировала их продажу. В течение двух дней группа экспертов SCHNEIDER GROUP встречалась с руководством компании, в то время как другая группа составляла обзор предоставленных данных налогового и бухгалтерского учета.

Решение

Проверка включала многие аспекты, в том числе оценку на предмет полноты сдаваемой отчетности, соблюдения налогового законодательства и процедур внутреннего контроля. В ходе первоначальной проверки SCHNEIDER GROUP обнаружила риски для бизнеса и определила способы их минимизации и управления ими в рамках планируемой продажи. Поскольку оба филиала находились на территории химических заводов с ограниченным доступом, SCHNEIDER GROUP предложила провести обязательную проверку безопасности условий труда сотрудников. Предвидя негативный результат проверки, SCHNEIDER GROUP порекомендовала заключить дополнительные трудовые договоры с учетом вредных условий труда и гарантией сотрудникам соответствующих доплат и льгот. С момента официальной регистрации у компании изменился юридический адрес. Чтобы избежать штрафов за представление заведомо недостоверных сведений, эксперты SCHNEIDER GROUP рекомендовали клиенту изменить юридический адрес, указав данные его фактического местонахождения.

Наряду с расширенным финансовым анализом SCHNEIDER GROUP провела несколько выборочных проверок, включающих тщательное изучение налоговой отчетности и системы внутреннего контроля, в том числе оценку финансовых рисков со стороны контрагентов. В ходе проверки контрагентов обнаружилась зависимость компании от некоторых клиентов, для обслуживания которых было бы достаточно одного филиала вместо двух в данном регионе. Ежегодные сверки с налоговыми органами, поставщиками, клиентами и отделом внутреннего контроля в банке дают пользователям финансовой отчетности разумную гарантию достоверности и актуальности предоставляемой информации. SCHNEIDER GROUP порекомендовала проведение таких сверок и их документирование путем составления актов. Затем SCHNEIDER GROUP провела проверку репутации генеральных директоров, включая их возможное участие в судебных процессах, имущественные права и обязательства, привлечение к уголовной и административной ответственности, а также негативную кредитную историю. В анализируемом периоде было обнаружено невыполненное обязательство компании по подаче документации по трансфертному ценообразованию.

Результат

Все выявленные недостатки и слабые стороны, а также их причины и значение для возможной предстоящей продажи был изложены в отчете. На основании разных источников информации, включая комплексную юридическую проверку, авторы отчета дали взвешенную оценку основных рисков, коммерческих успехов и эффективности системы внутреннего контроля.

Контактное лицо

Екатерина Кваскова
Директор по финансам и внутреннему контролю
+7 / 495 / 956 55 57
Наталья Доброва
Руководитель проектов внутреннего контроля
+7 / 495 / 956 55 57

Другие истории успеха